Che cos'è la raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute e come funziona?

Il trading di criptovalute può essere un processo doloroso. I guadagni sono buoni, ma le perdite possono accumularsi rapidamente in un ambiente di trading così volatile. Tuttavia, ci sono modi per ridurre l'effetto di queste perdite, ed è qui che entra in gioco la riscossione delle perdite fiscali.

Analizziamo rapidamente cos'è la raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute, come funziona e i suoi svantaggi.

Che cos'è la raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute?

La raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute è una strategia in cui vendi le tue risorse crittografiche con un valore ridotto in perdita alla fine di un anno fiscale per ridurre il carico fiscale. Questo approccio ti aiuta a massimizzare i tuoi rendimenti riducendo la tua responsabilità fiscale.

Come funziona la raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute?

Quando trai profitto dalla vendita delle tue criptovalute, queste sono soggette all'imposta sulle plusvalenze, il che significa che devi pagare le tasse come richiesto nel tuo paese. Tuttavia, se perdi denaro sulle negoziazioni (o solo in generale!), puoi utilizzarlo per compensare parte del tuo profitto e ridurre l'importo totale che devi pagare come imposta.

Supponiamo che tu acquisti una criptovaluta del valore di $ 5.000 a metà anno ed entro la fine dell'anno, il valore della criptovaluta si è ridotta a $ 3.000, il che significa che hai una perdita non realizzata del 40%, pari a $2,000. Se vendi la criptovaluta in perdita, puoi utilizzare i $ 2.000 per compensare altre tasse dovute per quell'anno fiscale o quello successivo. Puoi utilizzare le perdite di capitale che prendi dalla criptovaluta per riscuotere le tasse dalle criptovalute e da altri beni, comprese azioni e immobili.

Alcune leggi sulle criptovalute consentono di riportare le perdite di un anno fiscale per compensare i guadagni dell'anno fiscale successivo. Puoi farlo se subisci una perdita enorme o superiore al tuo guadagno in un anno fiscale. Ad esempio, l'Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti consente agli investitori di criptovalute di riportare fino a $ 3.000 delle loro minusvalenze per compensare le plusvalenze nei futuri anni fiscali.

Supponiamo che tu subisca perdite negli investimenti in criptovaluta che superano i guadagni dell'anno fiscale corrente. È possibile utilizzare le perdite in eccesso riportandole in avanti per compensare le plusvalenze future. In questo modo, puoi ridurre la tua responsabilità fiscale e risparmiare denaro sulle tasse in futuro.

Per ottenere il massimo dalla raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute, è necessario registrare le attività di investimento e i risultati, ovvero il profitti e perdite, per semplificare il calcolo del reddito imponibile e ridurre errori e incoerenze nella dichiarazione al fisco agenzia.

Riassumeremo come funziona la raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute con i seguenti passaggi in modo che tu possa capirlo meglio.

1. Identifica la criptovaluta che ha perso valore. Puoi ottenerlo confrontando il prezzo che hai pagato per loro con il loro valore attuale.
2. Vendili per realizzare la perdita. È necessario vendere l'attività prima della fine dell'anno fiscale per richiedere le perdite per lo stesso anno.
3. Per ridurre l'onere fiscale sulle plusvalenze, è necessario utilizzare le perdite derivanti dalla vendita di tali attività per compensare le plusvalenze generate da altri investimenti.
4. Se le perdite subite dalla vendita delle risorse crittografiche non redditizie superano il tuo profitto in conto capitale realizzato, puoi estendere la perdita in conto capitale per compensare il profitto dell'anno successivo. Questo è soggetto a limiti specifici accettati dalle normative fiscali nel tuo paese o giurisdizione.

4 svantaggi della raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute

Di seguito sono riportati alcuni degli svantaggi della raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute.

1. Volatilità del mercato

Volatilità del mercato delle criptovalute può influire su di te in due modi durante la raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute. Innanzitutto, i prezzi delle criptovalute fluttuano rapidamente, rendendo difficile il calcolo dei guadagni e delle perdite. Il rapido movimento dei prezzi può portare a calcoli errati, aumentando le possibilità di commettere errori. Inoltre, vendere un asset crittografico in perdita ti farà perdere qualsiasi aumento di prezzo importante che potrebbe verificarsi poco dopo.

2. Processo complesso

La raccolta delle perdite fiscali sulle criptovalute può essere complicata, soprattutto se devi calcolare il valore di molte criptovalute o non sei a conoscenza delle implicazioni fiscali sugli investimenti in criptovalute del tuo paese. Inoltre, potresti trovare difficile tenere traccia dei record necessari e calcolare le cifre come richiesto.

Se non riesci a calcolare da solo le tasse sulle criptovalute, potrebbe essere necessario chiedere l'assistenza di un esperto o ottenere software affidabile che archivia le tasse. Sfortunatamente, anche se queste opzioni semplificano il calcolo delle tasse, potrebbero anche richiedere il pagamento di alcune commissioni aggiuntive, riducendo il vantaggio complessivo dell'intero processo.

3. Modifica dei regolamenti sulle criptovalute

Le criptovalute sono ancora nuove e le normative sono in gran parte poco chiare e in continua evoluzione. Pertanto, potresti aver bisogno di aiuto per stare al passo con le ultime leggi fiscali nel tuo paese o giurisdizione.

4. Lavare la regola di vendita

In generale, le regole di wash sale non consentono agli investitori di rivendicare perdite derivanti dalla vendita di un bene se acquistano lo stesso bene o un bene identico entro 30 giorni prima e dopo la vendita. Le regole per la vendita di prodotti per lavaggio differiscono leggermente da un paese all'altro e potrebbe essere necessario capire come funziona la regola per la vendita di articoli per lavaggio nel tuo paese per sapere come svolgere al meglio il processo di riscossione delle perdite fiscali. Queste regole possono influire sull'efficacia della tua strategia di perdita fiscale delle criptovalute.

Potrebbe essere necessario consultare professionisti fiscali

Le normative sulle criptovalute, comprese le leggi fiscali, differiscono da paese a paese. Diversi paesi e giurisdizioni hanno le proprie leggi fiscali. Ad esempio, l'IRS negli Stati Uniti classifica le criptovalute come asset come azioni e altri beni capitali. Inoltre, l'importo ottenuto dalla criptovaluta viene tassato in base a diverse condizioni, come per quanto tempo l'hai detenuto, come l'hai ottenuto e la tua fascia fiscale, tra gli altri.

Alcuni paesi non hanno nemmeno linee guida chiare sulla tassazione delle criptovalute e potresti trovarlo difficile capire come funzionano e i fattori da considerare nel calcolo poiché non lo sono semplice. Per questi motivi, potrebbe essere necessario ottenere il servizio di un professionista fiscale per gestire efficacemente le questioni fiscali.